Cámara de Cuentas revela detalles de la auditoría de la UASD

Cuentas por cobrar por créditos para formación académica en 2014 RD$18,983,995, en 2015 RD$19,845,198. En el año 2016 RD$20,235,288, 2017 RD$19,912,228 respectivamente. Cuentas por cobrar a servidores universitarios en 2014 RD$653.199, en 2015 RD$ 8.808.832, En 2016 RD$7.070.785 y de RD$ 5.093.940 en 2017.

Préstamos por cobrar a largo plazo cuando la UASD sirve de garante ante el Banco de Reservas que, de manera individual, tomaron los servidores de la academia del 31 de diciembre de 2014 al 2017. En 2014 fueron RD$5,485,288,653, en 2015 RD$4,805,411,548. De RD$ 5.026.704.167 en 2016 y de RD$ 6.009.500.420  en 2017.

Entre otros hallazgos detectados a nivel administrativo están que, la estructura de control interno de la Universidad Autónoma de Santo Domingo (UASD) y sus organismos dependencias presentan debilidades por omisión e incumplimiento de normativasadministrativas, financieras y legales. Su permanencia expone los recursos de la institución, a que sean administrados en forma incorrecta, afectando el desarrollo institucional y la comisión de errores en detrimento del logro de sus objetivos.

Entre las situaciones evidenciadas están: falta de implementación de las Normas Básicas de Control Interno, estructura organizativa y funcional desactualizada, políticas y prácticas de gestión en los recursos humanos inconsistente con las normativas interna y externa aplicable, falta de divulgación del Código de Ética, expedientes incompletos de personal, inexistencia de un plan estratégico y operativo de tecnología, ausencia de planes de contingencia y recuperación ante desastres informáticos (DRP).

Además de que, en las actividades de control: partidas conciliatorias pendientes de registro y con diferencia en saldo, inexistencia de política para cuentas de dudoso cobro, diferencias entre confirmaciones bancarias y saldos por cobrar de préstamos hipotecarios, préstamos otorgados a funcionarios y servidores universitario que exceden a sus remuneraciones individuales, préstamos navideños al personal sin documentaciones formales, sin soportes justificantes.

Esta publicación se realiza concluido el proceso auditor y de conformidad con la disposición del Artículo 38 de la Ley 10-04 de la Cámara de Cuentas y las disposiciones de su Reglamento de aplicación no. 06-04.